¿Qué es un EFO? - Detecta a estas personas

Los EFOS son un problema real en las empresas, puesto que amenazan la economía y reputación de las mismas, de modo que, las organizaciones deben estar alerta y tomar medidas para evitar a los a estas personas o grupos. Así que, en este artículo se explica qué es un EFO, cuáles son sus características y qué hacen con las facturas de una empresa. Así mismo, se menciona cómo detectarlos y cómo evitarlos, además de las consecuencias de usar un EFO.

¿Qué características tiene un EFO?

En el mundo empresarial, existe una palabra que está ganando mucha fama debido a su importancia en los últimos años. La palabra EFO consiste en unas siglas que se utilizan para denominar al trabajo de una persona. Se trata de una actividad en la que se emiten facturas de compras, de ventas y otros tipos de documentos fiscales. No obstante, el término tiene un significado negativo, ya que dichas facturas tienden a ser falsas o no cuentan con la legalidad debida para documentos de tal magnitud.

Un EFO es una persona que se dedica a la emisión de facturas de carácter apócrifo o falso. En general, son documentos que no corresponden a una operación real. Este tipo de facturas son muy comunes, puesto que los conglomerados las utilizan con el fin de que las empresas puedan ejecutar la evasión fiscal de impuestos. Su principal inconveniente es que representan un problema para la economía y las finanzas del país.

Un EFO permite a las personas y empresas deducir gastos que no corresponden a operaciones reales. Así, esta clase de fraude lo pueden llevar a cabo tanto personas particulares como empresas que se dedican a esta actividad ilegal. Hay que destacar que cuando se trata de empresas EFO, estas suelen tener una estructura más compleja que las personas EFO, puesto que tienen más poder y recursos económicos. De este modo, este sistema cuenta con una red de cómplices, además de empresas ficticias con las que llevan a cabo sus actividades ilegales.

Por lo general, los EFO muestran ciertas características que hace que su identificación sea posible o distinguible:

1. Trabajan en la informalidad: Los EFO suelen no van a trabajar en sitios formales para así evitar levantar sospechas, además, estas personas o entes tienden a no registrarse ante las autoridades fiscales.
2. Emisión de facturas falsas o apócrifas: Esta es su principal actividad, por lo que hay que verificar muy bien las facturas comerciales.
3. Operaciones ficticias: La simulación de las operaciones comerciales como las compras y ventas ficticias es otra de las actividades que realizan, puesto que, esto les permite justificar la emisión de facturas falsas.
4. Uso de empresas fantasma: Las operaciones ficticias se llevan a cabo entre empresas ficticias o ‘fantasma’, es decir, corporaciones que solo existe en el papel.
5. Cuentas bancarias a nombre de terceros: Los EFO no usan sus nombres, documentos ni cuentas reales. En realidad, ellos abren cuentas bancarias a nombre de terceras personas y así reciben los pagos por sus actividades ilegales. Por lo general, tienden a engañar o sobornar a esa tercera persona para que ponga su firma en los documentos.

¿Cómo evitar a un EFO?

Si tienes una empresa y buscas evitar a un EFO, es importante seguir algunas recomendaciones, así como llevar a cabo buenas prácticas que ayudarán a reducir el riesgo de trabajar con proveedores falsos:

1. Hacer una verificación de la información fiscal del proveedor antes de cerrar un trato. Es importante comprobar el registro ante las autoridades fiscales. Para hacer esto, consulta la base de datos del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
2. Ejecuta una investigación previa para comprobar la reputación del proveedor y experiencia en el mercado.
3. Pide la documentación comprobatoria de las operaciones comerciales, tales como contratos, órdenes de compra, facturas y comprobantes de pago.
4. Fija medidas de control interno como la revisión periódica de las facturas recibidas y la comprobación de la información fiscal de los proveedores.
5. Emplea herramientas tecnológicas como el verificador de EFOS de Bind México, que permiten verificar la validez de las facturas electrónicas y detectar si el emisor es un EFO.

¿Qué son los EDOS y EFOS del SAT y cómo identificarlos?

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) es la autoridad fiscal encargada de regular y controlar las actividades económicas en México. De modo que el SAT cuenta con un sistema de identificación y seguimiento de personas y empresas que actúan con ilegalidad, es decir, aquellos que se dedican a la emisión de facturas falsas o apócrifas.

Por su parte, se conocen como EDOS a las Empresas que Deducen Operaciones Simuladas y EFOS a los Emisores de Facturas Falsas. Así que, para identificar a los EDOS y EFOS, el SAT utiliza un sistema de análisis de información fiscal y financiera. De esta manera se da la posibilidad de detectar los patrones y comportamientos sospechosos. En general, existen algunas señales que indican que una persona o empresa es un EFO o EDOS:

1. Facturación sin movimiento económico real.
2. Empleo de empresas fantasma.
3. Realizan movimientos comerciales con entes que se encuentran en la lista negra del SAT.
4. Tienden a repetir operaciones de facturación y timbrado de facturas.
5. Uso de domicilios fiscales falsos o inexistentes.

¿Cómo detectar a los EFOS?

En internet existen herramientas tecnológicas como aplicaciones que se pueden utilizar para detectar a los EFOS. Gracias a esto, puedes escoger cuál se adapta a tus necesidades y comenzar a utilizar una. Es importante que las empresas reciban educación sobre este tema y se protejan de toda actividad ilegal que realizan los EFOS y los EDOS para preservar su patrimonio, desarrollo sostenible y reputación.

Verificación manual

Es válido hacer una verificación manual de las facturas con el fin de determinar y verificar la validez de una factura electrónica. Para lograrlo, hay que hacer una búsqueda en la lista de operaciones. Esta herramienta permite comprobar si la factura es real o falsa, además si el emisor está registrado ante el SAT.

Verificador de EFOS de Bind México

Bind México se trata de una empresa especializada en proveer soluciones tecnológicas en la gestión de comercio empresarial. Entre sus soluciones destaca el verificador de EFOS. Esta es una gran herramienta que ejecuta un análisis detallado de los datos aportados en la factura y los compara con otra información que se encuentra en la base de datos.

Además de identificar a los EFOS, Bind México cuenta con otras funcionalidades que hacen más sencillo el trabajo de gestión de facturas electrónicas. Por ejemplo, auténtica las facturas y validar la información fiscal del emisor, también cuenta con una interfaz amigable y fácil de usar.

Verificación automática con Bind ERP

De igual manera, existe un recurso conocido como Bind ERP, que es una herramienta con la cual es viable verificar la validez de una factura electrónica y detectar esta la escribió un EFO. Aquí se emplea un sistema de inteligencia artificial que procede a hacer un análisis de la información fiscal y financiera del emisor. Con este procedimiento se detectan los patrones y comportamientos sospechosos mencionados en la parte superior.

¿Cuáles son las repercusiones de tener a un EFO como proveedor?

Si un EFO es proveedor de una empresa, es posible que dicho organismo se vea involucrado en graves problemas y tener repercusiones serias. Pues, al utilizar facturas falsas o apócrifas con el objeto de deducir gastos, las empresas pueden recibir penalizaciones por parte del SAT. Las sanciones más comunes incluyen multas, clausura temporal o definitiva de la empresa, y en casos extremos, incluso la cárcel. Además, el uso de facturas falsas afectará de forma negativa la reputación, de modo que la confianza de los clientes y proveedores en la empresa va a disminuir. Esto es contraproducente porque sus ventas y posición en el mercado va a decaer.